ふるさと納税の控除上限額の調べ方【シミュレーターで3分で確認】

ふるさと納税で失敗しやすいのが「控除上限額を超えた寄付」です。上限を超えると、その分は単なる自己負担になってしまいます。

この記事では、控除上限額の調べ方をシンプルに解説します。難しい計算は不要です。

控除上限額とは？

控除上限額とは、実質2,000円の自己負担でふるさと納税できる金額の上限のことです。

この上限は年収や家族構成によって人それぞれ異なります。上限の範囲内で寄付すれば2,000円だけ自己負担で済みますが、上限を超えた分は税控除されず、そのまま自己負担になります。

シミュレーターで3分で確認する方法

一番かんたんな方法は、ふるさと納税サイトのシミュレーターを使うことです。

必要なもの

• 自分の年収（源泉徴収票の「支払金額」欄を確認）
• 家族構成（配偶者の有無・子どもの年齢）

手順

1. ふるさと納税サイトのシミュレーターにアクセス
2. 年収を入力する
3. 家族構成を選択する
4. 控除上限額の目安が表示される

ふるさとチョイス・さとふる・楽天ふるさと納税など、主要なふるさと納税サイトにはどこでもシミュレーターが用意されています。どれを使っても結果はほぼ同じです。

控除上限額の目安（早見表）

シミュレーターを使う前に、おおまかな目安を確認しておきましょう。

年収	独身・共働き	夫婦（配偶者控除あり）	夫婦＋子1人（高校生）
300万円	28,000円	19,000円	11,000円
400万円	42,000円	33,000円	25,000円
500万円	61,000円	49,000円	40,000円
600万円	77,000円	69,000円	60,000円
700万円	108,000円	86,000円	78,000円

※あくまで目安です。正確な上限額はシミュレーターで確認しましょう。

意外と知らない3つの注意点

注意①　中学生以下の子どもは上限額に影響しない

「子どもがいるから上限が低いはず」と思っている人も多いですが、中学生以下の子どもは控除上限額の計算に影響しません。

上限額に影響するのは16歳以上の扶養親族（高校生・大学生など）です。小学生や中学生のお子さんがいる場合は、「子なし」と同じ上限額になります。

注意②　住宅ローン控除がある場合は上限が下がることがある

住宅ローン控除を受けている場合、所得税から控除される金額が多くなるため、ふるさと納税で控除できる住民税の枠が少なくなることがあります。

住宅ローン控除がある場合は、簡易シミュレーターではなく詳細版シミュレーターを使って正確に確認しましょう。

注意③　上限額はあくまで目安

シミュレーターの結果はあくまで目安です。医療費控除や生命保険料控除など他の控除がある場合は実際の上限額と異なることがあります。心配な場合は、上限額より少し余裕を持って寄付するのが安全です。

まとめ

控除上限額のポイントをおさらいしましょう。

上限額を確認したら、次は実際に返礼品を選んで寄付してみましょう！ふるさと納税の基本的な仕組みはこちらで解説しています。